Thu tiền theo hóa đơn của nhiều khách hàng bằng tiền gửi ngân hàng

Mục đích: Hướng dẫn thực hiện nghiệp vụ thu tiền gửi ngân hàng theo hóa đơn của nhiều khách hàng trên phần mềm.

Nội dung:

• Định khoản nghiệp vụ thu tiền gửi ngân hàng từ nhiều khách hàng.
• Quy trình thực hiện nghiệp vụ trên phần mềm.
• Lưu ý khi thực hiện nghiệp vụ thu tiền gửi nhiều khách hàng.

Nợ TK 112                   Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Có TK 131          Phải thu của khách hàng

Khi nhiều khách hàng chuyển khoản hoặc mang tiền nộp vào tài khoản ngân hàng của hợp tác xã để trả nợ tiền hàng, thường phát sinh các hoạt động sau:

1. Ngân hàng sẽ căn cứ vào số tiền chuyển khoản của khách hàng, lập giấy báo Có để xác nhận tiền đã về tài khoản của hợp tác xã.
2. Hàng ngày kế toán thanh toán sẽ ra ngân hàng để lấy sổ phụ ngân hàng (bảng sao kê các giao dịch, giấy báo Nợ, giấy báo Có).
3. Căn cứ vào giấy báo Có, kế toán thanh toán hạch toán ghi giảm công nợ cho khách hàng, đồng thời ghi sổ tiền gửi ngân hàng

Nghiệp vụ Thu tiền theo hóa đơn của nhiều khách hàng chỉ thực hiện được khi trên phần mềm đã phát sinh các chứng từ chưa thanh toán của các khách hàng được chọn. Nghiệp vụ này được thực hiện trên phần mềm như sau:

Bước 1: Vào phân hệ Tiền gửi\tab Quy trình\Thu tiền chọn chức năng Thu tiền theo hóa đơn nhiều khách hàng (hoặc vào tab Thu, chi tiền\Thêm thu tiền\Thu tiền theo hóa đơn nhiều khách hàng).

Bước 2: Thiết lập các điều kiện trên giao diện thu tiền theo hóa đơn nhiều khách hàng

• Chọn phương thức thanh toán là Tiền gửi và loại tiền thanh toán.
• Chọn khoảng thời gian cần để lọc ra các chứng từ công nợ của khách hàng đã thu được tiền và nhập Ngày thu tiền.
• Nhấn Lấy dữ liệu. Chương trình hiển thị danh sách chứng từ thỏa mãn điều kiện đã thiết lập.

Bước 3: Nhập số tiền thu được tại mục Nhập số thu, chương trình sẽ tự động tích chọn chứng từ công nợ tương ứng và cập nhật số tiền thu được vào cột Số thu

Bước 4: Nhấn Thu tiền, phần mềm tự động sinh ra chứng từ Thu tiền gửi theo hóa đơn nhiều khách hàng.

Bước 5: Kiểm tra chứng từ thu tiền khách hàng và bổ sung tài khoản ngân hàng được nộp tiền vào, sau đó nhấn Cất.

• Nếu thu tiền khách hàng bằng ngoại tệ, thì sau khi Ghi sổ chứng từ phần mềm sẽ tự động hạch toán nghiệp vụ chênh lệch tỷ giá.
• Khi thu tiền khách hàng xong, phần mềm tự động giảm trừ công nợ của khách hàng theo từng hóa đơn.
• Sau khi hạch toán xong nghiệp vụ thu tiền gửi của nhiều khách hàng, phần mềm tự động chuyển thông tin của chứng từ vào Sổ tiền gửi ngân hàng. Thao tác xem báo cáo Sổ tiền gửi ngân hàng thực hiện tương tự như hướng dẫn Tại đây.