Thu khác bằng tiền mặt

Mục đích: Hướng dẫn lập phiếu thu tiền mặt cho các khoản thu không thường xuyên, không liên quan đến hoạt động bán hàng hay công nợ khách hàng, ví dụ như thu hồi tạm ứng, thu bồi thường, v.v.
Nội dung:

• Định khoản các nghiệp vụ thu khác bằng tiền mặt
• Hướng dẫn chi tiết các bước thực hiện trên phần mềm

Phạm vi áp dụng: Kế toán, thủ quỹ khi cần ghi nhận các khoản thu tiền mặt đột xuất, đảm bảo mọi dòng tiền vào doanh nghiệp đều được quản lý và hạch toán đầy đủ, minh bạch.

Nợ TK 111 Tiền mặt (1111, 1112)
Có TK 136 Phải thu giữa các đơn vị nội bộ trong HTX
Có TK 138 Phải thu khác
Có TK 338 Phải trả khác
Có TK 411 Vốn đầu tư của chủ sở hữu
Có TK 558 Thu nhập khác

Các nghiệp vụ thu khác bằng tiền mặt được thực hiện trên phần mềm như sau:
Bước 1: Vào phân hệ Tiền mặt tab Thu, chi tiền, chọn chức năng Thu tiền:

Bước 2: Chọn lý do nộp là Thu khác
Bước 3: Khai báo chứng từ thu tiền

• Nhập Thông tin chung: Mã đối tượng, Người nộp, Địa chỉ, Mã số thuế,..
  • Trường hợp là Khách hàng cũ (đã tồn tại thông tin trên hệ thống): Người dùng chỉ cần lựa chọn Khách hàng trên danh sách, chương trình sẽ tự động lấy lên thông tin Địa chỉ và Người liên hệ tương ứng.
  • Trường hợp là Khách hàng mới (chưa tồn tại thông tin trên hệ thống): Người dùng cần thực hiện khai báo Khách hàng mới theo hướng dẫn tại đây.
• Nhập thông tin chứng từ: Ngày hạch toán, Ngày phiếu thu, Số phiếu thu
• Nhập thông tin chi tiết: Diễn giải, TK Nợ/ Có, Số tiền,…

Bước 4: Nhấn Cất.
Bước 5: Chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu thu cần in.
Lưu ý: Trường hợp Thủ quỹ có tham gia sử dụng phần mềm, sau khi phiếu thu được lập, chương trình sẽ tự động sinh ra phiếu thu trên tab Đề nghị thu, chi của Thủ quỹ. Thủ quỹ sẽ thực hiện ghi sổ phiếu thu vào sổ quỹ.