Mua hàng có phát sinh chi phí mua hàng

• Đối với trường hợp hóa đơn mua hàng và hóa đơn chi phí mua hàng về cùng lúc, đơn vị có thể hạch toán chi phí mua hàng trên cùng hóa đơn mua hàng
• Các bước thực hiện như sau:

Bước 1: Vào phân hệ Mua hàng, tab Mua hàng, nhấn Thêm\Chứng từ mua hàng nhiều hóa đơn

• Bước 2: Khai báo các thông tin chung của chứng từ mua hàng
  • Chọn loại chứng từ mua hàng cần lập là Mua hàng trong nước nhập kho.
  • Lựa chọn phương thức thanh toán: Chưa thanh toán hoặc Thanh toán ngay.
  • Xác nhận lập chứng từ mua hàng có Nhận kèm hóa đơn hay Không kèm hóa đơn hoặc Không có hóa đơn.
  • Khai báo thông tin chung : Mã nhà cung cấp, Người giao hàng, Địa chỉ, Nhân viên mua hàng,…
    • Trường hợp là Nhà cung cấp cũ (đã tồn tại thông tin trên hệ thống): Người dùng chỉ cần lựa chọn nhà cung cấp trên danh sách, chương trình sẽ tự động lấy lên thông tin Địa chỉ và Người giao hàng tương ứng.
    • Trường hợp là Nhà cung cấp mới (chưa tồn tại thông tin trên hệ thống): Người dùng cần thực hiện khai báo nhà cung cấp mới theo hướng dẫn tại đây.
  • Nhập thông tin chứng từ: Ngày chứng từ, Ngày hạch toán, Số phiếu chi, Số phiếu nhập
  • Nhập thông tin hóa đơn: Mẫu số HĐ, Ký hiệu hóa đơn, Số hóa đơn, Ngày hóa đơn (nếu có)
• Bước 3: Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ mua hàng
  • Tại tab Hàng tiền: khai báo thông tin hàng hóa được mua về và chi phí mua hàng phát sinh (dùng mã hàng CPMH để hạch toán chi phí).
    • Dòng chi phí mua hàng (CPMH) Anh chị chọn TK kho giống với TK kho của các dòng hàng hóa được phân bổ chi phí (ví dụ hàng hóa hạch toán nhập kho TK 156 thì CPMH cũng hạch toán TK 156)
    • Tại cột Đối tượng: Khai báo thông tin nhà cung cấp tương ứng với mỗi mã hàng và chi phí mua hàng:

• Tại tab Thuế: Khai báo thông tin thuế GTGT và thông tin hóa đơn tương ứng với mỗi mã hàng và chi phí mua hàng.

Bước 4: Thực hiện phân bổ chi phí

Tại tab Chi phí: chương trình sẽ tự động lấy giá trị chi phí mua hàng ở tab Hàng tiền sang. Người dùng thực hiện phân bổ chi phí mua hàng cho hàng hóa mua về như sau:

• Nhấn Phân bổ CP.
• Chọn phương thức phân bổ, sau đó nhấn Phân bổ.

• Nhấn Đồng ý, chương trình sẽ tự động phân bổ chi phí mua hàng cho các mặt hàng được mua về trên tab Hàng tiền.

Bước 5: Nhấn Cất.

Lưu ý:

• Trường hợp hóa đơn mua hàng và hóa đơn vận chuyển được xuất từ cùng một nhà cung cấp, Kế toán có thể thực hiện thông qua chức năng lập Chứng từ mua hàng (thực hiện khai báo tương tư như lập Chứng từ mua hàng nhiều hóa đơn).
• Để tab Chi phí hiển thị khoản chi phí cần phân bổ đã hạch toán bên tab Hàng tiền, Anh chị cần sử dụng mã hàng CPMH mặc định phần mềm tạo sẵn, cột tên hàng có thể tự gõ lại theo nội dung chi phí thực tế.

• Trường hợp này đơn vị sẽ hạch toán chứng từ chi phí mua hàng riêng, chứng từ mua hàng riêng sau đó thực hiện phân bổ
• Các bước thực hiện như sau:

Bước 1: Hạch toán hàng hóa mua về

• Vào phân hệ Mua hàng, tab Mua hàng, nhấn Thêm\Chứng từ mua hàng hóa.

• Khai báo chứng từ mua hàng. Xem hướng dẫn chi tiết tại đây.

• Nhấn Cất.

Bước 2: Hạch toán và phân bổ chi phí mua hàng

• Vào phân hệ Mua hàng, tab Mua hàng, chọn Thêm\Chứng từ mua dịch vụ.

• Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ mua dịch vụ: Tích chọn Là chi phí mua hàng.
• Xem hướng dẫn chi tiết cách hạch toán nghiệp vụ mua dịch vụ tại đây.

• Nhấn Cất.
• Chọn Phân bổ chi phí, sau đó nhấn Chọn chứng từ mua hàng.

• Thiết lập điều kiện tìm kiếm chứng từ mua hàng, bao gồm nhà cung cấp và khoảng thời gian tìm kiếm chứng từ mua hàng
• Nhấn Lấy dữ liệu.
• Tích chọn các mặt hàng cần cần phân bổ chi phí mua hàng, sau đó nhấn Đồng ý.

• Lựa chọn phương thức phân bổ, nhấn Phân bổ.

• Nhấn Đồng ý, chương trình sẽ tự động phân bổ chi phí vận chuyển hàng về kho vào giá trị nhập kho của hàng hóa mua về trên tab Hàng tiền của chứng từ mua hàng đã chọn.

• Trường hợp này đơn vị sẽ hạch toán chi phí mua hàng trước, sau đó hạch toán chứng từ mua hàng khi hàng về; sau đó thực hiện phân bổ chi phí mua hàng.
• Các bước thực hiện như sau:

Bước 1: Hạch toán chi phí mua hàng

• Vào phân hệ Mua hàng, tab Mua hàng nhấn Thêm\Chứng từ mua dịch vụ.

• Khai báo chứng từ mua dịch vụ: Tích chọn Là chi phí mua hàng
  • Xem chi tiết cách hạch toán chứng từ mua dịch vụ tại đây.

Bước 2: Hạch toán chứng từ mua hàng sau khi nhận hàng

• Vào phân hệ Mua hàng, tab Mua hàng, nhấn Thêm\Chứng từ mua hàng hóa.

• Khai báo chứng từ mua hàng. Xem hướng dẫn chi tiết tại đây.

– Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ mua hàng.
Bước 3: Phân bổ chi phí mua hàng cho hàng hóa mua về

• Nhấn Chọn chứng từ CP trên tab Chi phí (hoặc tab Phí hàng về kho nếu chọn loại chứng từ mua hàng là Mua hàng nhập khẩu nhập kho; hay tab Chi phí mua hàng nếu chọn loại chứng từ mua hàng là Mua hàng nhập khẩu không qua kho).
• Trên giao diện Chọn chứng từ chi phí: Thiết lập điều kiện tìm kiếm chứng từ chi phí mua hàng: bao gồm Nhà cung cấp có phát sinh chứng từ chi phí, chọn khoảng thời gian phát sinh chứng từ chi phí.
• Nhấn Lấy dữ liệu.
• Tích chọn các chứng từ hạch toán chi phí mua hàng cần phân bổ.
• Tại cột Số phân bổ lần này, có thể nhập lại số tiền được phân bổ (Áp dụng trong trường hợp chi phí mua hàng được sử dụng để phân bổ cho nhiều chứng từ mua hàng khác nhau).
• Nhấn Đồng ý.

• Nhấn Phân bổ CP mua hàng.

• Chọn phương thức phân bổ, nhấn Phân bổ.

• Nhấn Đồng ý, chương trình sẽ tự động phân bổ chi phí vận chuyển hàng về kho vào giá trị nhập kho của hàng hóa mua về trên tab Hàng tiền.

Bước 3: Nhấn Cất để lưu lại chứng từ mua hàng có phát sinh chi phí mua hàng.