Làm thế nào khi xem báo cáo tài chính không lấy được số liệu năm trước?

Mục đích: Hướng dẫn xử lý trường hợp báo cáo tài chính không lấy được số liệu năm trước trên phần mềm.
Biểu hiện: Khi xem báo cáo tài chính không lấy được số liệu năm trước.

Nội dung:

• Nguyên nhân và cách xử lý khi báo cáo tài chính không có số liệu năm trước
• Hướng dẫn điền tay hoặc sao chép số liệu từ Excel
• Lưu ý khi xem báo cáo theo tháng/quý

Phạm vi áp dụng: Kế toán, quản lý tài chính doanh nghiệp, kiểm toán viên

Cột số Năm trước trên báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh căn cứ vào phát sinh đối ứng của các cặp tài khoản nên:

• Đối với dữ liệu liên năm (có nhiều năm tài chính trên 1 dữ liệu), cột Số đầu năm/Năm trước sẽ được hệ thống tự động lấy dữ liệu.
• Đối với dữ liệu không liên năm (chỉ có 1 năm tài chính trên 1 dữ liệu) thì sẽ không có số liệu trên báo cáo.

Để lấy số liệu năm trước lên báo cáo thực hiện như sau:

Cách 1: Thực hiện điền tay các chỉ tiêu Bước 1: Vào phân hệ Tổng hợp/Lập báo cáo tài chính. Bước 2: Chọn loại báo cáo tài chính và kỳ báo cáo cần lập. Bước 3: Tại cột năm trước ở báo cáo Lưu chuyển tiền tệ và báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh gõ tay số liệu vào (Căn cứ vào số liệu BCTC năm cũ) và nhấn Cất. Lưu ý: Sau khi lập Báo cáo tài chính ở phân hệ Tổng hợp, nếu muốn xem báo cáo trên phân hệ Báo Cáo, cần tích chọn vào ô Lấy dữ liệu từ báo cáo tài chính đã lập. Cách 2: Sử dụng tính năng Sao chép từ Excel Bước 1: Vào phân hệ Tổng hợp/Lập báo cáo tài chính. Bước 2: Chọn loại báo cáo tài chính và kỳ báo cáo cần lập. Bước 3: Copy cột năm nay trên bảng excel của báo cáo Lưu chuyển tiền tệ và Kết quả hoạt động kinh doanh của năm cũ. Bước 4: Dùng tổ hợp phím Ctrl + V để dán vào cột Năm trước trên báo cáo.

• Khi xem báo cáo theo Tháng/Quý số liệu cột năm trước sẽ là số liệu của Tháng/Quý liền kề kỳ trước, không phải là số liệu của nguyên năm trước
  • Ví dụ: Khi xem báo cáo quý 1/2021, thì số liệu trên cột quý trước là số liệu của quý 4/2020, chứ không phải là số liệu nguyên năm 2020.
  • Khi xem báo cáo, chọn tham số từ 01/07/2021-31/08/2021 (62 ngày), thì số liệu kỳ trước sẽ lấy 62 ngày trước đó tính từ ngày liền kề kỳ trước (từ 30/04/2021-30/06/2021: 62 ngày)