Làm thế nào khi ghi tăng CCDC, Chi phí trả trước không chọn được chứng từ nguồn gốc hình thành?

Mục đích: Hướng dẫn xử lý các trường hợp không chọn được chứng từ nguồn gốc hình thành công cụ dụng cụ (CCDC), chi phí trả trước vào tab Nguồn gốc hình thành trên phần mềm.
Nội dung:

• Liệt kê các trường hợp không chọn được chứng từ nguồn gốc hình thành CCDC, chi phí trả trước.
• Hướng dẫn chi tiết cách xử lý từng trường hợp cụ thể.

Phạm vi áp dụng: Kế toán, quản trị viên, người sử dụng nghiệp vụ CCDC, chi phí trả trước

Nguyên nhân 1: Khi chọn chứng từ nguồn gốc hình thành không tìm đúng loại chứng từ hạch toán Giải pháp: Chọn đúng loại chứng từ hạch toán là Mua hàng không qua kho, Xuất kho khác, Phiếu chi, Ủy nhiệm chi,… Lọc đúng khoảng thời gian theo ngày hạch toán của chứng từ nguồn gốc hình thành. Nguyên nhân 2: Chứng từ có giá trị bằng 0 Giải pháp: Nếu Xuất kho CCDC cần tính giá xuất kho để phần mềm cập nhật giá trị cho phiếu xuất kho CCDC. Sau đó chọn lại nguồn gốc hình thành cho CCDC. Nếu mua CCDC dùng ngay (hạch toán trên chứng từ mua hàng, phiếu chi, ủy nhiệm chi, chứng từ nghiệp vụ khác): Cần kiểm tra xem các chứng từ này đã có số tiền chưa để điền bổ sung. Nguyên nhân 3: Chứng từ không hạch toán đúng vào TK 242 hoặc TK chi phí CCDC như (154x/642x (TT133); 6413/6423/6233/6273 (TT200)) Giải pháp: Kiểm tra lại để hạch toán vào đúng tài khoản chi phí trả trước hoặc chi phí CCDC. Nguyên nhân 4: Chứng từ đã được chọn thành nguồn gốc hình thành cho CCDC khác Giải pháp: Để kiểm tra xem chứng từ đã được chọn làm nguồn gốc hình thành của CCDC nào, thực hiện như sau: Vào mục Báo cáo\Công cụ dụng cụ\Báo cáo đối chiếu\Báo cáo đối chiếu sổ theo dõi CCDC, chi phí trả trước và sổ cái. Không tích chọn Chỉ hiển thị các dòng phát sinh chênh lệch. Thiết lập khoảng thời gian và tài khoản cần kiểm tra. Kiểm tra tại mục Sổ cái, chứng từ đã được chọn làm nguồn gốc hình thành của CCDC sẽ được ghép tương ứng với chứng từ ghi tăng CCDC bên mục Sổ theo dõi CCDC, chi phí trả trước. Nguyên nhân 5: Mua nhiều CCDC trên cùng 1 chứng từ Giải pháp: Để chọn được nguồn gốc hình thành cho từng CCDC. Trên chứng từ mua CCDC, cần tách ra thành nhiều dòng với số tiền tương ứng với từng CCDC. Nguyên nhân 6: Chứng từ chưa được ghi sổ Giải pháp: Nếu chứng từ hạch toán có trạng thái Chưa ghi sổ thì sẽ không chọn được, bạn phải Ghi sổ chứng từ.