Mang tiền mặt gửi vào tài khoản ngân hàng

Mục đích: Hướng dẫn cách lập phiếu chi để hạch toán nghiệp vụ mang tiền mặt gửi vào ngân hàng trên phần mềm, giúp ghi nhận chính xác việc chuyển tiền giữa quỹ và tài khoản ngân hàng, đảm bảo sổ quỹ và sổ kế toán được cập nhật kịp thời.
Nội dung:

• Định khoản nghiệp vụ mang tiền mặt gửi vào ngân hàng
• Các bước thực hiện trên phần mềm
• Lưu ý khi thực hiện nghiệp vụ

Phạm vi áp dụng: Kế toán, Thủ quỹ, Nhân viên tài chính

Nợ TK 112 Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)
Có TK 111 Tiền mặt (1111, 1112)

Nghiệp vụ Mang tiền mặt gửi vào tài khoản ngân hàng được thực hiện trên phần mềm như sau:
Bước 1: Vào phân hệ Tiền mặt, chọn tab Thu, chi tiền, chọn chức năng Chi tiền.

Bước 2: Chọn lý do chi là Gửi tiền vào ngân hàng.
Bước 3: Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ.

• Tab Hạch toán: Điền diễn giải, tài khoản và số tiền
• Tại mục TK ngân hàng, chọn thông tin tài khoản ngân hàng nhận tiền.
• Khai báo các thông tin thống kê khác (nếu cần)

Bước 4: Nhấn Cất

• Nếu cần in phiếu chi: Chọn chức năng In, sau đó chọn mẫu phiếu chi cần in.

• Sau khi chứng từ này lập xong sẽ không xuất hiện ở danh sách bên phân hệ Tiền gửi nhưng vẫn sẽ có trong báo cáo sổ tiền gửi ngân hàng.
• Trường hợp Thủ quỹ có tham gia sử dụng phần mềm, sau khi phiếu chi nộp tiền vào ngân hàng được lập, chương trình sẽ tự động sinh ra phiếu chi trên tab Đề nghị thu, chi của Thủ quỹ. Thủ quỹ sẽ thực hiện ghi sổ phiếu chi vào sổ quỹ.
• Nghiệp vụ trên có thể thực hiện trên phân hệ Tiền mặt hoặc Tiền gửi. Tuy nhiên, kế toán nên thực hiện trên phân hệ Tiền mặt để phục vụ cho việc lấy chứng từ lên sổ quỹ của Thủ quỹ.