Làm thế nào để hạch toán đầu ra cho Hóa đơn điều chỉnh tăng/giảm về giá trị?

Khi phát sinh hóa đơn điều chỉnh tăng, Anh chị thực hiện hạch toán như sau:

Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng/ tab Hóa đơn/ lọc Trạng thái hóa đơn là Hóa đơn điều chỉnh/ Nhấn Lập chứng từ bán hàng hoặc nhấn biểu tượng mũi tên▼ Lập chứng từ nghiệp vụ khác

Bước 2: Kiểm tra thông tin và hạch toán chứng từ:

• Hạch toán tăng doanh thu: Nợ TK 131/Có TK 511: số tiền chênh lệch tăng thêm
• Hach toán tăng Thuế: Nợ TK 131/Có TK 3331: chọn % thuế bình thường

Bước 3: Nhấn Cất để lưu chứng từ

Lưu ý : Trường hợp có liên quan tới kho, cần xuất kho thêm thì trên chứng từ bán hàng tích thêm ô Kiêm phiếu xuất kho để chương trình tự sinh Phiếu xuất

Hóa đơn điều chỉnh giảm, Anh chị hạch toán trên phần mềm theo các bước sau:

Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng/ tab Hóa đơn/ lọc Trạng thái hóa đơn là Hóa đơn điều chỉnh/ Nhấn biểu tượng mũi tên ▼ / Chọn loại chứng từ cần lập

• Lập chứng từ giảm giá hàng bán: Khi hóa đơn chỉ giảm giá trị không giảm số lượng hàng bán
• Lập chứng từ trả lại hàng bán: Khi hóa đơn điều chỉnh có giảm số lượng hàng bán, giá trị có thể giảm hoặc không
• Lập chứng từ từ nghiệp vụ khác: Khi hóa đơn điều chỉnh chỉ giảm tiền thuế

Bước 2: Kiểm tra thông tin và hạch toán chứng từ

• Hạch toán giảm doanh thu: Nợ TK 511/Có TK 131: số tiền chênh lệch
• Hach toán giảm Thuế: Nợ TK 3331/Có TK 131: chọn % thuế bình thường
• Hạch toán tăng hàng nhập kho (áp dụng Trả lại hàng bán) : Nợ TK 156/Có TK 612 : chọn Đơn giá nhập kho Lấy từ đơn giá BQCK hoặc Nhập đơn giá bằng tay.

Bước 3: Nhấn Cất để lưu chứng từ

Khi phát sinh hóa đơn điều chỉnh tăng, Anh chị thực hiện hạch toán như sau:

Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng/ tab Hóa đơn/ lọc Trạng thái hóa đơn là Hóa đơn điều chỉnh/ Nhấn Lập chứng từ bán hàng hoặc nhấn biểu tượng mũi tên▼ Lập chứng từ nghiệp vụ khác

Bước 2: Kiểm tra thông tin và hạch toán chứng từ:

• Hạch toán tăng doanh thu: Nợ TK 131/Có TK 511: số tiền chênh lệch tăng thêm
• Hach toán tăng Thuế: Nợ TK 131/Có TK 3331: chọn % thuế bình thường

Bước 3: Nhấn Cất để lưu chứng từ

Lưu ý : Trường hợp có liên quan tới kho, cần xuất kho thêm thì trên chứng từ bán hàng tích thêm ô Kiêm phiếu xuất kho để chương trình tự sinh Phiếu xuất

Hóa đơn điều chỉnh giảm, Anh chị hạch toán trên phần mềm theo các bước sau:

Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng/ tab Hóa đơn/ lọc Trạng thái hóa đơn là Hóa đơn điều chỉnh/ Nhấn biểu tượng mũi tên ▼ / Chọn loại chứng từ cần lập

• Lập chứng từ giảm giá hàng bán: Khi hóa đơn chỉ giảm giá trị không giảm số lượng hàng bán
• Lập chứng từ trả lại hàng bán: Khi hóa đơn điều chỉnh có giảm số lượng hàng bán, giá trị có thể giảm hoặc không
• Lập chứng từ từ nghiệp vụ khác: Khi hóa đơn điều chỉnh chỉ giảm tiền thuế

Bước 2: Kiểm tra thông tin và hạch toán chứng từ

• Hạch toán giảm doanh thu: Nợ TK 511/Có TK 131: số tiền chênh lệch
• Hach toán giảm Thuế: Nợ TK 3331/Có TK 131: chọn % thuế bình thường
• Hạch toán tăng hàng nhập kho (áp dụng Trả lại hàng bán) : Nợ TK 156/Có TK 612 : chọn Đơn giá nhập kho Lấy từ đơn giá BQCK hoặc Nhập đơn giá bằng tay.

Bước 3: Nhấn Cất để lưu chứng từ

Khi phát sinh hóa đơn điều chỉnh tăng, Anh chị thực hiện hạch toán như sau:

Bước 1:

• Cách 1: Vào phân hệ Bán hàng/ tab Bán hàng/ Nhấn Thêm/ Trên giao diện chứng từ bán hàng tích lập kèm hóa đơn
• Cách 2: Vào phân hệ Tổng hợp/ tab Chứng từ nghiệp vụ khác/ Nhấn Thêm

Bước 2: Bổ sung thông tin và hạch toán chứng từ:

• Hạch toán tăng doanh thu: Nợ TK 131/Có TK 511: số tiền chênh lệch tăng thêm
• Hach toán tăng Thuế: Nợ TK 131/Có TK 3331: chọn % thuế bình thường
• Điền số hóa đơn điều chỉnh, ngày hóa đơn ở tab hóa đơn trên chứng từ bán hàng hoặc ở cột số hóa đơn, ngày hóa đơn trên chứng từ nghiệp vụ khác

Bước 3: Nhấn Cất để lưu chứng từ

Lưu ý : Trường hợp có liên quan tới kho, cần xuất kho thêm thì trên chứng từ bán hàng tích thêm ô Kiêm phiếu xuất kho để chương trình tự sinh Phiếu xuất

Hóa đơn điều chỉnh giảm, Anh chị hạch toán trên phần mềm theo các bước sau:

Bước 1: Với từng hình thức điều chỉnh, chọn loại chứng từ tương ứng để hạch toán

• Lập chứng từ giảm giá hàng bán: Khi hóa đơn chỉ giảm giá trị không giảm số lượng hàng bán -> Vào phân hệ Bán hàng / tab Giảm giá hàng bán / nhấn Thêm
• Lập chứng từ trả lại hàng bán: Khi hóa đơn điều chỉnh có giảm số lượng hàng bán, giá trị có thể giảm hoặc không -> Vào phân hệ Bán hàng / tab Trả lại hàng bán / nhấn Thêm
• Lập chứng từ từ nghiệp vụ khác: Khi hóa đơn điều chỉnh chỉ giảm tiền thuế -> Vào phân hệ Tổng hợp/ tab Chứng từ nghiệp vụ khác/ Nhấn Thêm

Bước 2: Bổ sung thông tin và hạch toán chứng từ

• Hạch toán giảm doanh thu: Nợ TK 511/Có TK 131: số tiền chênh lệch
• Hach toán giảm Thuế: Nợ TK 3331/Có TK 131: chọn % thuế bình thường
• Hạch toán tăng hàng nhập kho (áp dụng Trả lại hàng bán) : Nợ TK 156/Có TK 612 : chọn Đơn giá nhập kho Lấy từ đơn giá BQCK hoặc Nhập đơn giá bằng tay.
• Điền thông tin số hóa đơn, ngày hóa đơn trên tab hóa đơn của chứng từ Giảm giá hàng bán, Trả lại hàng bán hoặc ở cột số hóa đơn, ngày hóa đơn trên chứng từ Nghiệp vụ khác

Bước 3: Nhấn Cất để lưu chứng từ