Kiểm tra đối chiếu chứng từ sổ sách

Mục đích: Bài viết hướng dẫn kiểm tra đối chiếu chứng từ, sổ sách giúp phát hiện và khắc phục kịp thời các sai sót trong quá trình nhập liệu và ghi sổ.
Nội dung:

• Hướng dẫn cách truy cập, thiết lập tham số kiểm tra số liệu.
• Liệt kê các nhóm kiểm tra chính như tiền mặt, kho, công nợ, tài sản, thuế, giá thành nhằm đảm bảo tính chính xác và nhất quán của dữ liệu kế toán trên phần mềm.

Phạm vi áp dụng: Kế toán, nhân viên kiểm soát nội bộ, quản lý tài chính, kiểm toán viên

Kiểm tra các dấu hiệu sai sót có thể xảy ra trong quá trình nhập liệu và đối chiếu các sổ sách với nhau nhằm đảm bảo tính đúng đắn của dữ liệu, thực hiện các bước sau:

Bước 1: Vào Các tiện ích và thiết lập, chọn Kiểm tra đối chiếu chứng từ, sổ sách.

Hoặc vào phân hệ Tổng hợp\Quy trình\Tiện ích, chọn Kiểm tra đối chiếu chứng từ, sổ sách.

Bước 2: Lựa chọn tham số thời gian và phân hệ cần kiểm tra. Phần mềm tự động kiểm tra, đối chiếu chứng từ, sổ sách và hướng dẫn cách khắc phục các sai sót đã phát hiện theo từng nội dung kiểm tra:

1. Trạng thái ghi sổ chứng từ

2. Tiền mặt, tiền gửi

3. Kho, mua hàng

4. Công nợ

5. Tài sản cố định

6. Công cụ dụng cụ, chi phí trả trước

7. Thuế GTGT

8. Kho, bán hàng

9. Giá thành

10. Kiểm tra bảng cân đối phát sinh

11. Kiểm tra kết chuyển lãi lỗ

(NEW) Nhóm Zalo nhận tài liệu, thông báo từ MISA
Tham gia nhóm Zalo để nhanh chóng nhận các tài liệu hướng dẫn, bài viết hữu ích, thông báo từ MISA và lịch đào tạo miễn phí qua Zoom.