Thay thế hóa đơn có mã – chưa gửi người mua – sai MST, sai sót về số tiền ghi trên hóa đơn, sai về thuế suất, tiền thuế hoặc hàng hóa ghi trên hóa đơn không đúng quy cách, chất lượng

Bài viết hướng dẫn quy trình xử lý sai sót theo hình thức thay thế trường hợp phát hiện hóa đơn lập sai là hóa đơn điện tử mới hoặc hóa đơn thay thế có mã của Cơ quan Thuế đã được cấp mã, chưa gửi cho người mua có sai sót về:

• Mã số thuế người mua
• Số tiền ghi trên hoá đơn
• Thuế suất, tiền thuế
• Hàng hoá ghi trên hoá đơn không đúng quy cách, chất lượng…

Kế toán lựa chọn hình thức Thay thế hóa đơn thì cách thực hiện như sau:

1. Gửi hóa đơn đã lập sai đến người mua
2. Lập biên bản thỏa thuận ghi rõ nội dung sai và gửi đến người mua trước khi lập hóa đơn thay thế.
3. Lập hóa đơn thay thế gửi CQT cấp mã để gửi người mua.

Lưu ý: Nếu có sai sót cần thay thế hóa đơn từ lần thứ 2 trở đi, vui lòng lập hóa đơn thay thế mới cho hóa đơn thay thế bị sai sót.

Bước 1: Gửi hóa đơn đã lập sai đến người mua

• Vào phân hệ Bán hàng, chọn tab Bán hàng.
• Nhấn vào chứng từ cần gửi cho khách hàng sau đó chọn chức năng Gửi hóa đơn.

Xem hướng dẫn chi tiết Tại đây.

Bước 2: Lập văn bản thỏa thuận ghi rõ nội dung sai và gửi đến người mua trước khi lập hóa đơn thay thế

• Đăng nhập vào đường dẫn https://app3.meinvoice.vn/ để vào MeInvoice.vn
• Vào mục Xử lý hóa đơn lập sai -> chọn Thay thế hóa đơn -> nhấn Lập biên bản điện tử

Xem hướng dẫn chi tiết  tại đây

Bước 2: Lập hóa đơn thay thế gửi CQT cấp mã để gửi cho người mua

• Đăng nhập vào đường dẫn https://app3.meinvoice.vn/ để vào MeInvoice.vn
• Vào mục Xử lý hóa đơn lập sai -> chọn Thay thế hóa đơn -> nhấn Lập hóa đơn thay thế.

• Thiết lập điều kiện tìm kiếm hóa đơn cần thay thế, nhấn Đồng ý.

• Nhập nội dung hóa đơn thay thế, nhấn Lưu và phát hành.

• Nhập thông tin người mua để chương trình gửi hóa đơn, nhấn Phát hành.

Bước 4: Lấy hóa đơn thay thế đã phát hành từ MeInvoice về để hạch toán

• Mở chứng từ bán hàng đã lập kèm Hóa đơn đã bị thay thế, nhấn Bỏ ghi \ Xóa
• Vào phân hệ Bán hàng, tab Bán hàng, chọn Tiện ích\Lấy hóa đơn từ meInvoice

• Nhấn lần lượt Lập hóa đơn cho Hóa đơn đã bị thay thế và Lập chứng từ bán hàng cho Hóa đơn thay thế ở cột Chức năng để sinh chứng từ vào phần mềm AMIS Kế toán Hợp tác xã