7.1 Nghiệp vụ kê khai trùng hóa đơn đầu vào

Mục đích: Hướng dẫn xử lý trường hợp trên các tờ khai thuế xuất hiện các hóa đơn đầu vào bị trùng thông tin do hạch toán dư trên phần mềm.

Nội dung:

• Cách nhận biết hóa đơn đầu vào bị trùng trên tờ khai thuế.
• Các bước kiểm tra, xác định chứng từ đúng và xóa chứng từ dư.
• Hướng dẫn lập lại tờ khai thuế sau khi xử lý.

Phạm vi áp dụng: Kế toán, nhân viên phụ trách kê khai thuế

Xem phim hướng dẫn:

Lưu ý: Trường hợp Kế toán không lập tờ khai trên phần mềm, thì có thể bỏ qua thông báo của chương trình mà KHÔNG ảnh hưởng tới báo cáo tài chính.

Trường hợp trên các tờ khai thuế có các hóa đơn đầu vào trùng Mẫu số, Ký hiệu, Số hóa đơn, năm hóa đơn, tên người bán và Mã số thuế do hạch toán dư. (Cùng hóa đơn đầu vào nhưng hạch toán ở 2 chứng từ khác nhau).

Chương trình sẽ hiển thị báo cáo liệt kê chi tiết các hóa đơn này:

Trường hợp này Anh chị thực hiện như sau:

• Tìm lại hóa đơn gốc để kiểm tra thông tin.
• Nhấn lần lượt vào Số hóa đơn trên báo cáo để mở hóa đơn lên, kiểm tra chứng từ nào đúng và xóa chứng từ hạch toán bị dư.
• Vào phân hệ Thuế, xóa tờ khai thuế đã lập trước đó và lập lại tờ khai thuế.