2. Cách xử lý
Nguyên nhân 1: Chưa khai báo % thuế GTGT trên chứng từ
Nguyên nhân: Trên chứng từ bán hàng, tại cột % Thuế GTGT đang bỏ trống.
Cách khắc phục: Bước 1: Mở chứng từ, nhấn Bỏ ghi\Sửa. Bước 2: Chọn % Thuế GTGT phù hợp. Sau đó lập lại tờ khai. Lưu ý: Nếu trên chứng từ chọn % thuế là KHAC thì hóa đơn sẽ không lên bảng kê bán ra do trong mẫu bảng kê không áp dụng loại % thuế này -> Anh/Chị sửa lại % thuế về đúng loại KCT, 0%, 5%, 8%, 10% rồi lập lại tờ khai. Nguyên nhân 2: Lập hóa đơn sau khi lập tờ khai
Nguyên nhân: Trường hợp đã lập tờ khai thuế GTGT sau đó mới lập hóa đơn thì hóa đơn sẽ không lên bảng kê.
Cách khắc phục: Bước 1: Mở tờ khai đã lập, vào phụ lục BKBR_01-1/GTGT. Bước 2: Nhấn Sửa\Chọn chứng từ. Bước 3: Tích chọn vào hóa đơn mới lập cần lên bảng kê, sau đó ấn Đồng ý.
Nguyên nhân 3: Chọn nhầm Loại Thuế là đầu vào trên chứng từ nghiệp vụ khác
Nguyên nhân: Trên chứng từ nghiệp vụ khác, tại mục Loại thuế đang chọn là Thuế GTGT đầu vào.
Cách khắc phục: Mở chứng từ, nhấn Bỏ ghi\Sửa, sửa lại Loại Thuế là thuế đầu ra.
Lưu ý: Trường hợp hóa đơn đầu ra nhưng lại lên bảng kê thuế đầu vào, Anh/chị kiểm tra nguyên nhân tương tự: chọn nhầm loại thuế đầu vào và chọn nhóm HHDV mua vào trên chứng từ Nguyên nhân 4: Chọn nhầm Nhóm HHDV mua vào trên chứng từ trả lại hàng mua
Nguyên nhân: Trên chứng từ trả lại hàng mua, tại mục Nhóm HHDV mua vào đang chọn nhóm hàng hóa, dịch vụ.
Cách khắc phục: Nếu muốn hóa đơn trả lại hàng mua lên bảng kê bán ra ghi dương tiền, Anh/Chị thực hiện như sau: Bước 1: Mở chứng từ, nhấn Bỏ ghi\Sửa. Bước 2: Bỏ trống Nhóm HHDV mua hàng, TK thuế GTGT để TK 3331.
Nguyên nhân 5: Chứng từ bán hàng chưa lập hóa đơn
Nguyên nhân: Chứng từ bán hàng đã được ghi sổ nhưng chưa được lập hoặc phát hành hóa đơn.
Cách khắc phục: Lập hoặc phát hành hóa đơn cho chứng từ bán hàng.
|
