Làm thế nào khi số dư trên báo cáo tổng hợp tồn kho bị lệch với số dư tài khoản kho trên sổ cái?

• Cách xem báo cáo đối chiếu kho và sổ cái
• Kiểm tra chi tiết nguyên nhân chênh lệch
• Liên kết hướng dẫn xử lý các trường hợp chênh lệch phổ biến

Phạm vi áp dụng: Kế toán kho, Kế toán tổng hợp, Quản trị hệ thống

Bước 1: Vào phân hệ Kho → Báo cáo → Báo cáo đối chiếu, chọn Báo cáo đối chiếu kho và sổ cái.
Bước 2: Chọn kỳ báo cáo là khoảng thời gian cần xem.
Bước 3: Kỳ đối chiếu chọn Tùy chọn.
Bước 4: Chọn Kho và TK kho tương ứng đang bị lệch.
Bước 5: Tích Chỉ hiển thị các dòng phát sinh chênh lệch. Nhấn Xem báo cáo.

Bước 6: Bấm vào Xem chi tiết để kiểm tra nguyên nhân chênh lệch.

Bước 7: Kiểm tra nguyên nhân và xử lý theo hướng dẫn sau:

• Chứng từ nhập, xuất kho nhưng hạch toán vào tài khoản khác tài khoản kho (152, 155…) dẫn đến chênh lệch giữa sổ cái và sổ kho. => Xem hướng dẫn xử lý theo link tại đây
• Chứng từ hạch toán vào TK kho nhưng trên các loại chứng từ khác nhập, xuất kho dẫn đến chênh lệch giữa sổ cái và sổ kho => Xem hướng dẫn xử lý theo link tại đây
• Chênh lệch chi phí mua trên chứng từ mua hàng và chứng từ chi phí => Xem hướng dẫn xử lý theo link tại đây