2. Hướng dẫn thực hiện
2.1 Kiểm tra chứng từ
Các chứng từ để tổng hợp số liệu lên chỉ tiêu [32a] – Hàng hóa dịch bán ra không tính thuế cần đáp ứng đủ 4 điều kiện sau đây:
2.2 Lập Tờ khai thuế GTGT khấu trừ
Chương trình sẽ mặc định tổng hợp số liệu của các chứng từ thỏa mãn 4 điều kiện trên lên chỉ tiêu [32a] trên bảng kê thuế.
|
3. Lưu ý
- Để kiểm tra hoặc chọn lại các chứng từ hàng hóa, dịch vụ bán ra không tính thuế, trên tờ khai chọn Chọn CT không tính thuế chương trình hiển thị giao diện Chọn chứng từ hàng hóa, dịch vụ bán ra không tính thuế.
- Tích hoặc bỏ tích các chứng từ cần lấy số liệu, sau đó nhấn Đồng ý để cập nhật lại dữ liệu lên chỉ tiêu [32a] của tờ khai thuế GTGT.
- Đối với các hóa đơn chiết khấu hoặc hóa đơn hàng bán trả lại, có tiền thuế bằng 0 và tích chọn Hàng hóa không tổng hợp lên tờ khai thì số liệu lên chỉ tiêu 32a sẽ hiển thị số âm.
