4.5. Danh sách chứng từ phát sinh có tài khoản chi tiết theo đối tượng nhưng chưa ghi vào sổ công nợ dẫn đến sai báo cáo công nợ

Mục đích: Hướng dẫn xử lý trường hợp chứng từ đã ghi vào sổ cái nhưng chưa được ghi vào sổ công nợ.
Biểu hiện: Trường hợp trong kỳ có các chứng từ đã ghi vào sổ cái nhưng không được ghi vào sổ công nợ, chương trình sẽ hiển thị báo cáo thể hiện chi tiết danh sách các chứng từ này.

Nội dung:

• Nguyên nhân dẫn đến chứng từ không được ghi vào sổ công nợ
• Các bước xử lý chứng từ chưa ghi vào sổ công nợ

Phạm vi áp dụng: Kế toán, quản trị viên, người kiểm tra công nợ

Nguyên nhân: Chứng từ có tài khoản theo dõi chi tiết theo đối tượng nhưng không chọn đối tượng, hoặc chứng từ có tài khoản theo dõi chi tiết theo đối tượng nhưng chưa được lấy lên sổ công nợ.

Cách xử lý: Nhấn vào số chứng từ để mở chứng từ lên để chỉnh sửa.

• Với dòng chứng từ chưa có thông tin đối tượng:

Bước 1. Nhấn Bỏ ghi chứng từ

Bước 2. Chọn bổ sung mã đối tượng, tên đối tượng trên chi tiết chứng từ.

Bước 3. Nhấn Cất và thực hiện ghi sổ

• Với dòng chứng từ đã chọn đối tượng nhưng vẫn chưa được ghi vào sổ công nợ:

Bước 1. Nhấn Bỏ ghi chứng từ

Bước 2. Nhấn Cất và thực hiện ghi sổ lại chứng từ