Làm thế nào khi chỉ tiêu Hàng tồn kho ở mục Tình hình tài chính tổng quan không khớp với mục Hàng hóa tồn kho, giá trị tồn trên danh mục Vật tư hàng hóa và báo cáo Tổng hợp tồn kho ?

Mục đích: Hướng dẫn kiểm tra và xử lý trường hợp chỉ tiêu Hàng tồn kho ở mục Tình hình tài chính tổng quan không khớp với mục Hàng hóa tồn kho, giá trị tồn trên danh mục Vật tư hàng hóa và báo cáo Tổng hợp tồn kho.
Biểu hiện:
Chỉ tiêu Hàng tồn kho ở mục Tình hình tài chính tổng quan không khớp với mục Hàng hóa tồn kho, giá trị tồn trên danh mục Vật tư hàng hóa và báo cáo Tổng hợp tồn kho
Ví dụ: Kỳ đối chiếu năm 2024

• Chỉ tiêu Hàng tồn kho ở mục Tình hình tài chính: 1.032.096.105 đồng
• Mục Hàng hóa tồn kho: 1.119.596.105 đồng
• Báo cáo Tổng hợp tồn kho: 1.032.096.105 đồng
• Giá trị tồn kho trên danh mục Vật tư hàng hóa: 1.119.596.105 đồng
  
  
  

Nội dung:

• Nguyên nhân dẫn đến sự chênh lệch số liệu giữa các báo cáo tồn kho.
• Các bước kiểm tra và xử lý chứng từ phát sinh sau kỳ đối chiếu.

Phạm vi áp dụng: Kế toán

• Chỉ tiêu Hàng tồn kho ở mục Tình hình tài chính và báo cáo Tổng hợp tồn kho lấy số liệu theo tham số khoảng thời gian lựa chọn.
• Biểu đồ Hàng hóa tồn kho và giá trị tồn trên danh mục Vật tư hàng hóa lấy số liệu đến chứng từ phát sinh cuối cùng.

=> Nguyên nhân lệch: Đơn vị có phát sinh chứng từ có ngày hạch toán sau khoảng thời gian đối chiếu.

• Bước 1: Vào Kho\Báo cáo\Báo cáo chi tiết kho\Sổ chi tiết vật tư hàng hóa
  

• Bước 2: Chọn tham số kỳ báo cáo từ 1/1/2024 đến 31/12/9998, tất cả kho, tất cả vật tư hàng hóa > Xem báo cáo
  
• Bước 3: Lọc cột ngày hạch toán lớn hơn 31/12/2024
  
• Bước 4: Mở chứng từ hạch toán sau 31/12/2024 kiểm tra và sửa lại thông tin nếu sai.
  
• Bước 5: Sau khi đã kiểm tra và chỉnh sửa số liệu theo nguyên nhân trên, vào phân hệ Tổng quan, ấn biểu tượng
  
  để lấy lại dữ liệu mới nhất.