Làm thế nào khi Nợ phải trả theo hạn nợ ở phân hệ Tổng quan không khớp với chỉ tiêu Phải trả trên mục Tình hình tài chính và báo cáo Chi tiết công nợ phải trả theo hóa đơn

Mục đích: Chuẩn hóa và đối chiếu số liệu giữa các chỉ tiêu Nợ phải trả theo hạn nợ, Phải trả trên mục Tình hình tài chính và báo cáo Chi tiết công nợ phải trả theo hóa đơn trong phần mềm.
Biểu hiện: Mục Nợ phải trả theo hạn nợ ở phân hệ Tổng quan không khớp với chỉ tiêu Phải trả trên mục Tình hình tài chính và báo cáo Chi tiết công nợ phải trả theo hóa đơn.
Ví dụ: Kỳ đối chiếu năm 2024

• Chỉ tiêu phải trả trên mục Tình hình tài chính là 547.000.000 đồng
• Chỉ tiêu Nợ phải trả theo hạn nợ là 644.500.000 đồng
• Báo cáo chi tiết công nợ phải trả theo hóa đơn số còn phải trả là 947.000.000 đồng
• 

Nội dung:

• Cách lấy số liệu các chỉ tiêu
• Nguyên nhân và cách kiểm tra, xử lý chênh lệch

Phạm vi áp dụng: Kế toán.

• Chỉ tiêu Phải trả trên mục Tình hình tài chính sẽ bằng số dư tài khoản 331 (dư có – dư nợ) trên báo cáo Tổng hợp công nợ phải trả nhà cung cấp cùng kỳ.
  
• Chỉ tiêu Nợ phải trả theo hạn nợ sẽ lấy đến chứng từ phát sinh cuối cùng và trên chứng từ ghi nhận công nợ phải điền Hạn thanh toán. Ngoài ra khi trả tiền nhà cung cấp không theo hóa đơn thì phải thực hiện đối trừ chứng từ.
• Báo cáo Chi tiết công nợ phải trả theo hóa đơn sẽ lấy công nợ đã thực hiện đối trừ chứng từ hoặc trả tiền nhà cung cấp theo hóa đơn trong kỳ báo cáo đã chọn.

3.1 Do có các chứng từ công nợ chưa điền hạn thanh toán Bước 1: Vào Mua hàng \ Báo cáo \ Báo cáo công nợ nhà cung cấp \ Chi tiết công nợ phải trả theo hóa đơn, chọn kỳ năm 2024, tất cả các nhà cung cấp \ Xem báo cáo Bước 2: Thực hiện Tùy chỉnh mẫu, tích hiển thị cột Hạn thanh toán \ Cất Bước 3: Lọc cột Hạn thanh toán theo điều kiện Trống Bước 4: Mở chứng từ chưa điền hạn thanh toán và bổ sung thông tin 3.2 Do có các nhà cung cấp chưa đối trừ chứng từ trong kỳ đối chiếu Bước 1: Vào Mua hàng\ Quy trình \ Tiện ích \ Đối trừ chứng từ nhiều đối tượng Bước 2: Chọn ngày đối trừ 31/12/2024 \ ấn Lấy dữ liệu \ Tích chọn nhà cung cấp cần đối trừ \ ấn Tiếp tục \ ấn Thực hiện 3.3 Do có phát sinh chứng từ có ngày hạch toán sau kỳ đối chiếu Bước 1: Vào Mua hàng \ Báo cáo \ Báo cáo công nợ nhà cung cấp \ Chi tiết công nợ phải trả nhà cung cấp Bước 2: Chọn tham số đến ngày 31/12/9998, chọn tất cả các nhà cung cấp \ Xem báo cáo Bước 3: Tìm các chứng từ có ngày hạch toán sau 31/12/2024, kiểm tra và sửa lại ngày hạch toán đúng, bổ sung hạn thanh toán trên chứng từ nếu thiếu, đối trừ chứng từ lại nếu có phát sinh trả tiền không theo hóa đơn. 3.4 Do có đối tượng có số dư nợ 331 trên báo cáo Tổng hợp công nợ phải trả nhà cung cấp Bước 1: Vào Mua hàng \ Báo cáo \ Báo cáo công nợ nhà cung cấp \ Tổng hợp công nợ phải trả nhà cung cấp Bước 2: Chọn kỳ năm 2024, chọn Tất cả nhà cung cấp Bước 3: Kiểm tra cột Số dư nợ cuối kỳ Bước 4: Trường hợp trên báo cáo có đối tượng có số dư nợ cuối kỳ thì chỉ tiêu Phải trả ở mục Tình hình tài chính sẽ lệch với Nợ phải trả theo hạn nợ và báo cáo Chi tiết công nợ phải trả theo hóa đơn bằng số dư nợ này và đây là chênh lệch đúng. Bước 5: Sau khi đã kiểm tra và chỉnh sửa số liệu theo các nguyên nhân trên, vào phân hệ Tổng quan, ấn biểu tượng để lấy lại dữ liệu mới nhất.