Khi xem Nợ phải trả nhà cung cấp trên giao diện Tổng quan không khớp với số dư công nợ trên Báo cáo tổng hợp công nợ phải trả nhà cung cấp thì làm thế nào?

Mục lục

1. Tổng quan

Mục đích: Hướng dẫn kiểm tra và xử lý trường hợp số liệu công nợ phải trả nhà cung cấp trên giao diện Tổng quan không khớp với số dư cuối kỳ trên Báo cáo tổng hợp công nợ phải trả nhà cung cấp.
Biểu hiện:
Ví dụ: CÔNG TY HÒA BÌNH năm 2024

Công nợ phải trả nhà cung cấp trên giao diện Tổng quan là: 357.500.000 đồng
Số dư cuối kỳ trên Báo cáo tổng hợp công nợ phải trả nhà cung cấp là Dư có 247.500.000 đồng

Nội dung:

Nguyên nhân số liệu không khớp
Cách kiểm tra và xử lý

Phạm vi áp dụng: Kế toán, quản trị viên, kiểm soát viên

2. Nguyên nhân và Cách kiểm tra

Nguyên tắc lấy số liệu:

Nợ phải trả nhà cung cấp trên giao diện Tổng quan là tổng hợp số liệu phát sinh của toàn bộ chứng từ.
Số dư cuối kỳ trên Báo cáo tổng hợp công nợ phải trả nhà cung cấp là tổng hợp số liệu phát sinh đến ngày cuối cùng trên kỳ báo cáo.

Như vậy, trường hợp có phát sinh chứng từ công nợ hoặc chứng từ thanh toán nằm ngoài kỳ xem báo cáo thì số liệu không khớp với nhau.

Các bước kiểm tra:

Bước 1:Vào Mua hàng\Báo cáo\Báo cáo công nợ nhà cung cấp\Chi tiết công nợ phải trả nhà cung cấp
Bước 2: Tại phần Chọn tham số, Từ ngày chọn thời gian là ngày sau ngày cuối cùng của kỳ báo cáo.

Ví dụ: Kỳ báo cáo đang xem là năm 2024 => Từ ngày để 01/01/2025