Làm thế nào khi thuế GTGT đầu ra lệch với sổ cái TK 3331?

• Kiểm tra đối chiếu chứng từ, sổ sách liên quan đến thuế GTGT đầu ra và sổ cái TK 3331.
• Thực hiện các bước kiểm tra, xác định nguyên nhân và hướng dẫn xử lý chênh lệch.

Phạm vi áp dụng: Kế toán, kiểm toán, quản lý tài chính doanh nghiệp

Để đối chiếu và kiểm tra chênh lệch thuế GTGT đầu ra lệch với sổ cái TK 3331, thực hiện theo các bước sau:

Bước 1: Sử dụng tính năng Kiểm tra đối chiếu chứng từ, sổ sách

• Vào Các tiện ích và thiết lập, chọn Kiểm tra đối chiếu chứng từ, sổ sách

• Chọn kỳ báo cáo cần kiểm tra, tích chọn mục 7.Thuế GTGT
• Nhấn Kiểm tra, đối chiếu chứng từ

Bước 2: Kiểm tra đối chiếu và xử lý

• Chọn mục 7.2 Chênh lệch bảng kê thuế GTGT và sổ cái, phần mềm sẽ hiển thị bảng đối chiếu chênh lệch giữa Sổ cái và bảng kê Thuế.
• Có thể nhấn vào số chứng từ để kiểm tra chứng từ chi tiết.

• Nhấn Hướng dẫn xử lý để xem cách khắc phục.
• Có thể tham khảo các trường hợp hóa đơn bán ra không lên bảng kê tại đây.