Làm thế nào khi ghi tăng TSCĐ không chọn được chứng từ nguồn gốc hình thành TSCĐ?

Giải pháp: Nếu xuất kho thành phẩm, hàng hóa làm TSCĐ, cần tính giá xuất kho để phần mềm cập nhật giá trị cho các thành phẩm, hàng hóa này trên chứng từ xuất kho. Sau đó chọn lại nguồn gốc hình thành cho TSCĐ.

Giải pháp: Kiểm tra lại để hạch toán vào đúng tài khoản nguyên giá TSCĐ.

Ví dụ: Ngày 01/09/2021 làm UNC010920 mua 2 xe máy: 1 xe honda (trị giá: 30.000.000) và 1 xe yamaha (trị giá: 35.000.000). Kế toán hạch toán chung 1 dòng hạch toán Nợ 2113 Có 1121: 65.000.000 như hình.

Khi thực hiện ghi tăng xe máy honda, kế toán đã chọn chứng từ UNC010920 làm chứng từ nguồn gốc hình thành cho xe máy honda, nên khi ghi tăng xe máy yamaha sẽ không chọn được chứng từ UNC010920 làm nguồn gốc hình thành nữa.

Giải pháp: Trên chứng từ hạch toán mua nhiều TSCĐ thì mỗi TSCĐ tách làm nhiều dòng hạch toán riêng biệt. Khi đó sẽ chọn được từng dòng hạch toán làm nguồn gốc hình thành cho từng TSCĐ tương ứng.

Giải pháp:

Bước 1: Xem Báo cáo đối chiếu sổ tài sản và sổ cái > lọc thời gian, chọn tài khoản hạch toán tương ứng, bỏ tích tùy chọn Chỉ hiển thị các dòng phát sinh chênh lệch, sau đó lọc số chứng từ tại cột Sổ cái để xác định chứng từ ghi tăng bị chọn nhầm nguồn gốc hình thành.

Bước 2: Mở chứng từ ghi tăng có chứng từ nguồn gốc hình thành bị chọn nhầm, nhấn Sửa, sang tab Nguồn gốc hình thành, chuột phải tại chứng từ sai, nhấn Loại bỏ. Sau đó chọn lại chứng từ đúng.